Te sacaste un blackjack y tu saldo saltó de 500 a 3 200 pesos. ¡Brutal! Pero antes de que compartas captura en el grupo, respira: ¿ya pensaste en el SAT? No, no es broma. Desde 2022 el régimen de ingresos por premios ya no es “cosa de fifís”; toca bitácora, factura y, si te descuidas, retención en la fuente. Esta guía nació la madrugada que casi meto la pata: gané 18 k en vulkanvegas, me emocioné, retiré todo… y el banco me congeló la cuenta por “falta de justificación patrimonial”. Aprendí entre llantos y aquí te lo cuento para que no repitas mi tarifa.
¿Cuándo estoy obligado a declarar?
Regla de oro: si en el año tus ganancias netas por premios (no el monto retirado, sino la utilidad después de restar lo que invertiste) superan 400 000 pesos, caes en el supuesto del art. 144 de la LISR. ¿Menos que eso? Sigue leyendo: igual puedes tener retenciones o querer recuperarlas.
Pero ojo, la plataforma puede retenerte desde el primer centavo si su contrato de usuario lo establece. Ejemplo real: en vulkanvegas me retuvieron 1 % sobre cada retiro mayor a 10 k, aunque mi año apenas iba por 120 k. ¿Legal? Sí, porque firmé que aceptaba sus “Términos y Condiciones” sin leer el punto 18 (nunca lo hago). Así que revisa la letra microscópica antes de celebrar.
Mini-checklist para no olvidar nada
- ✅ Suma TODOS tus retiros netos del año (resta depósitos de ese mismo sitio).
- ✅ Guarda comprobantes en PDF + CSV; el SAT puede pedirlos hasta 5 años después.
- ✅ Revisa si el casino te envía CFDI de retención; si no, súmalo tú en la declaración.
- ✅ Calcula tu tasa efectiva: para 2024 el ISR va del 1.92 % al 35 %, pero premios suelen pagar 21 % fijo.
- ✅ Haz tu declaración anual a más tardar el 30 de abril del siguiente año.
Cómo calcular la base gravable paso a paso (con números vivos)
Imagina que en el 2023 hiciste estos movimientos en una sola plataforma:
| Concepto | Monto (MXN) |
|---|---|
| Depósitos totales | – 50 000 |
| Retiros totales | + 74 500 |
| Bonos de bienvenida | + 2 500 (no se restan; son premio) |
| Ganancia neta | 27 000 |
Como 27 k < 400 k, no estás obligado a presentar declaración anual, pero la plataforma ya te retuvo 1 % sobre 74 500 = 745 pesos. ¿Quieres recuperarlos? Entonces sí debas declarar; de lo contrario, ese dinero se queda en la bolsa del fisco. Yo lo descubrí gracias a un foro: metí los datos en el simulador del SAT y me regresaron 312 pesos por “subsidio al empleo” que ni sabía que me correspondía.
Errores comunes que encarecen la factura
- Confundir “balance” con “ganancia”. El SAT solo ve lo que retiras a tu cuenta bancaria; lo que dejas en el casino no existe… aún.
- No pedir el CFDI. Algunos operadores emiten factura solo si lo solicitas antes del día 15 del mes siguiente al retiro.
- Mezclar cuentas. Si usaste la tarjeta de tu hermano, el ingreso se atribuye a él. Cambiar titular después es un papelote.
- Olvidar el tipo de cambio. ¿Jugaste en dólares? El SAT toma el tipo FIX del día en que el dinero entró a tu cuenta mexicana.
Mini-FAQ rápida
¿Pierdo el dinero si no declaro y me atrapa el SAT?
No. Te multan (entre 55 % y 75 % del impuesto omitido) y te cobran recargos. Pero si regularizas antes de que te notifiquen, la multa baja al 20 %.
¿Cuánto tarda la devolución si me retuvieron de más?
Promedio 25 días hábiles si tramitas en abril; hasta 3 meses si lo haces en mayo-junio por la saturación.
¿Bonos sin depósito también cuentan?
Sí. El SAT los considera “premios” desde que los conviertes en saldo real y los retiras.
Dónde declarar: portal SAT vs. asesor
Si tu caso es el ejemplo de 27 k, el trámite es sencillo: entra a Mi Portal SAT → Ingresos por Premios, carga el archivo .key y el .cer, captura los montos y listo. Pero cuando hay varias plataformas, bonos en cripto o más de 400 k, contrata contador; su tarifa (1 500-3 000 pesos) suele ser menor al ahorro que te encuentra.
Por cierto, el año pasado ayudé a una amiga que jugó en tres sitios distintos. Juntó 512 k de ganancias netas. Al cruzar sus CFDI detectamos que vulkanvegas ya le había retenido 21 % sobre cada retiro, pero otro operador le cobró solo 1 %. Resultado: pago total por arrendamiento 107 k, ya cubierto con las retenciones, y le sobraron 4 300 que le regresamos como devolución. Moraleja: la planificación trimestral evita sustos de abril.
Conclusión exprés para no dormir en el taller
Lleva un Excel sencillo: columna “Fecha”, “Depósito”, “Retiro”, “Retención”. Actualízalo cada vez que cobres. Si tu columna “Retiro – Depósito” supera 400 k, agenda al contador en enero; si no, decide si quieres recuperar lo retenido. Y por favor, nunca apuestes pensando que “el premio gordo salvará tu año”; el único salvavidas es la bitácora clara que le muestres al SAT sin pestañear.
Juego responsable: sólo mayores de 18 años. Si sientes que pierdes control, visita ludopatiamexico.org o llama al 800 953 0303.
Fuentes
- Ley del Impuesto Sobre la Renta (LISR) art. 144-146, DOF 11-01-2022.
- Resolución Miscelánea Fiscal 2024, Anexo 6, regla 3.17.1.
- SAT, “Guía para declarar ingresos por premios” (abril 2024).
- Diario Oficial, Acuerdo 33/2023 que fija el tipo de cambio FIX para conversión de divisas.
About the Author
Facundo Silva es analista de iGaming y ex-auditor de riesgos bancarios. Lleva 7 años traduciendo leyes fiscales a consejos que entienden los mortales. Le puedes encontrar debatiendo RTP y tablas del SAT en foros de CDMX.